Экономист

Основные задачи, обязанности:
-проверка возможности совершения операций, в пределах остатка средств на расчетном счете или свободного лимита по кредиту «овердрафт» с учетом приостановления Операций или ареста по счету, согласно постановлений соответствующих органов и установленной очередности платежей;
-при отсутствии средств на расчетном счете помещать в картотеку № 2 расчетные документы по платежам в бюджет и по комиссии за расчетное и кассовое обслуживание и отражать суммы на внебалансовом счете 90902. При поступлении средств – в полной сумме производить оплату документов, находящихся в картотеке № 2 согласно установленной очередности, своевременно производить отзыв из картотеки на основании писем клиентов или взыскателей средств;
- с целью недопущения расхождений аналитического учета с синтетическим ежедневно сверять остатки по счету 90902 с документами, находящимися в картотеке № 2, с оборотной ведомостью и внебалансовыми счетами. Своевременно направлять извещения получателям средств о помещении документов в картотеку;
-осуществление своевременного списание комиссии со счетов клиентов за расчетное и кассовое обслуживание и другие комиссии, согласно утвержденным тарифам и распоряжениям;
-квалифицированно и своевременно консультировать клиентов по оформлению денежно-расчетных документов с учетом изменений, вносимых в нормативные документы и иным указаниям ФНС, ЦБ России;
-осуществлять ежедневную сверку аналитического учета с синтетическим, сверяя при этом входящие и исходящие остатки по каждому лицевому счету клиента;
-ежемесячно производить сверку остатков в лицевых счетах с сальдовой ведомостью на 1-ое число каждого месяца, подшивать выписки по лицевым счетам клиентов и внебалансовым счетам в соответствии с действующей номенклатурой дел и сдавать их на хранение в архив;
-проверять правильность списания денежных средств по счетам клиентов не позднее начала следующего операционного дня;
-распечатывать, формировать и выдавать выписки и приложения к ним по лицевым счетам клиентов под роспись лицам, указанным в карточке образцов подписей или в доверенности, с последующей регистрацией получения выписок в тетради клиента;
-производить своевременное списание комиссий за обслуживание, строго и согласно утвержденным тарифам Банка;
-проверять правильность заполнения платежных поручений, денежных чеков, соответствие в них печати и подписей с карточкой образцов подписей и оттиска печати;
-выписывать расходные и приходные кассовые ордера, регистрировать суммы по объявлениям на взнос наличными и накладным по инкассированной выручке, присваивая соответствующие кассовые символы, исходя из экономического содержания операции, указанной в источнике взноса и соответствующие нормативным документам;
-своевременно вносить в карточки с образцами подписей клиентов номера выданных чековых книжек и сверять их при предъявлении чека на оплату. Производить с кассиром сверку кассовых оборотов (по дебету и кредиту) за день по кассе в конце операционного дня.
-готовить ответы по запросам клиентов, налоговых служб и других ведомств по указанию в сроки, установленные нормативными документами;
-осуществлять следующие по операциям с иностранной валютой:
- ведение расчетных счетов клиентов;
- осуществление межбанковских переводов;
- осуществление переводов по поручению клиентов;
- отражение операций по расчетно-кассовому обслуживанию, по депозитам и межбанковским кредитам;
- отражение обменных операций, проведенных в операционных кассах банка (оформление журналов, реестров, отчетов);
- составление сводных данных по проведенным валютным операциям (сводную справку помещают в документы дня).
-осуществлять бухгалтерский учет по валютно-обменным операциям, проверяя правильность записей в реестре операций с наличной валютой и чеками, путем пересчета по курсу продажи (покупки). Своевременно отражать в учете доходы, полученные по обменным операциям с иностранной валютой. Формировать документы по операциям с иностранной валютой в отдельные сшивы за день.
-квалифицированно и своевременно осуществлять бухгалтерский учет по учету:
кредитов и кредитных линий частным предпринимателям и юридическим
лицам в т.ч.
а) «овердрафт»;
б) под «лимит выдачи» и «лимит задолженности»;
- полученных процентов срочных и просроченных за предоставленные кредиты;
- обеспечения предоставленных кредитов и кредитных линий;
- резервов на возможные потери по ссудам.
-вести достоверный учет по счетам баланса №№ 202, 442, 445, 446-449, 450-454, 458-459, 474, 475, 701, 702, а именно, согласно распоряжений кредитного отдела осуществлять открытие лицевых счетов по предоставленным кредитам и кредитным линиям .
-производить бухгалтерские проводки по выдаче кредитов юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям.
-производить бухгалтерские проводки по погашению кредитов и своевременному отнесению на доходы погашенных процентов.
-осуществлять проводки по созданию резервов на возможные потери по предоставленным кредитам юридическим лицам.
-на основании распоряжений кредитного отдела вести достоверный учет по внебалансовым счетам (913, 914, 916-918):
- учитывать залоги по выданным кредитам и кредитным линиям;
- отражать по счетам гарантии и требования по выданным средствам;
- вести учет по условиям выдачи кредитов («под лимит выдачи», «под лимит задолженности»);
- вести аналитический учет по вышеназванным счетам;
- ежедневно производить сверку данных аналитического и синтетического учета по балансовым и внебалансовым счетам по выданным кредитам.
-по запросам кредитуемых лиц информировать их о суммах долга и процентах.
-готовить ответы на запросы клиентов, налоговых и следственных органов по счетам клиентов.
-осуществлять учет по счету 47416 в соответствии с Положением ЦБР 205-п, а также готовить запросы по суммам, поступившим на невыясненные платежи.
-формирование РНУ в соответствии с перечнем закрепленным приказом;
-осуществлять прием документов, необходимых для открытия счета
соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты
предоставленных сведений и их достоверности.
-оформление бухгалтерских проводок по взиманию комиссий, сумм налога на добавленную стоимость и формирование счетов – фактур по операциям, проводимых, по счетам юридических лиц.